【一】 询问各部门是否将本月应输入系统的所有单据输入系统。

单据包括：采购订单、采购开单、估价入库、销售订单、销售开单、加工单、验收单、入库单、出库单、领料单、盘点单、调拨单、调价单等等，进行下一步前须将所有本月应输入系统的单据输入系统，以便及时参与本月会计核算;
 
【二】 进入“业务系统” 的“审核中心”， 依次选择各种单据状态的“未审核”，查看是否有未审核单据，通知相关人员审核。
 
【三】 检查有无未编制的记帐凭证
包括以下两种情况，不包括材料领用等情况：
1．系统提供的自动编制记帐凭证功能， 如采购业务、销售业务等； 进入“帐务系统” ---“总账管理”----“业务凭证智能生成” 模块， 依次查看各单据是否全面生成记帐凭证。 若应付款单和应收款单未生成凭证， 则注意修改编制日期为月末最后一天。 若有采购或者销售的退货/换货情况， 也要生成记帐凭证。 “成本结转凭证” 模块的最后一项【进销存期末成本结转凭证】项目先不要做。
2．人工编制记帐凭证， 如工资、福利费、预提和摊销等。
 
【四】  重算本期成本
注意其他所有速达软件登陆站点全部退出。
 
【五】 计算材料出库成本
进入“帐务系统” ---“总账管理”----“成本结转凭证“  勾兑“领料单” 项目， 并修改编制日期为结帐月的最后一天。
 
【六】 计算产品成本
1． 登记制造费用所有明细科目余额， 按照系统计算成本要求合并同类项； 结转制造费用。
2． 进入“生产管理” ----“生产单据“的“生产费用分摊” 项目， 修改时间和单号， 车间选择“生产车间”， 分摊方式选择“按材料金额”， 在“操作” 中选择“选择验收单” 项目， 全选并确定， 需要审核费用。
3． 按照要求输入各项费用金额。
 
【七】 结转其他材料出库
进入“帐务系统” ---“总账管理”----“成本结转凭证“ 勾兑除“领料单” 外的所有项目， 并修改编制日期为结帐月的最后一天。
 
【八】 进销存结账
进入“业务” 模块中的“业务期末”，选择“期末业务结账” 项目，并运行。
 
【九】 出纳、固定资产月末处理
若启用出纳模块或者固定资产模块，需要进行出纳结账以及固定资产计提折旧
 
【十】 登帐
财务管理---总账管理---账务处理：出纳签字、审核记帐凭证、登账记帐凭证
 
【十一】 结转损益及结账
“财务管理”---“财务期末” ---“会计期末“  期末调汇-结转损益—会计期末结账
检查“进销存业务凭证制作情况“—“固定资产完成情况”---“工资业务情况”---“财务处理完成情况”---“结账检查结论”
 
【十二】 反结帐流程
因误操作或其他原因造成结帐数据不准确需反结帐时， 首先做好数据备份，在“财务管理”---“财务期末” ---“会计期末“ 选中“清除期末调汇机制凭证”、选中“清除期末结转凭证”，选中“上期所有凭证反登账”，点击“返结帐”，凭证反审核，凭证反签字，进销存反结帐。
如果本期出纳已结账或者固定资产已计提折旧， 要先出纳反结账和固定资产反计提折旧后再进行账务“返结帐”。

总结：
1、 先业务端结账，再财务结账。
2、 财务系统的成本结转类必须在业务端结账之后
3、 注意 ，成本分摊单的金额是从指定科目结转过去的
4、 费用需要从原来的计入科目转入到 分摊单转出科目
5、可能遗漏的因为系统不检查 是否做过凭证？也就是不生成凭证也不会提示
5.1 销售开单的 退货 换货
5.2 采购开单的  退货 换货